среда, 6 июня 2018 г.

Perguntas freqüentes sobre opções de estoque


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Perguntas frequentes sobre as ações e ETF.
Aqui estão as perguntas freqüentes para usar nossa seção de cotações de ações, bem como um passo a passo para usar as ferramentas que você precisa para começar.
Em que empresas você fornece notícias e informações? Com que frequência as ações e as cotações ETF são atualizadas? Como faço para procurar símbolos de ticker para ações? Existe uma lista completa de empresas listadas na Nasdaq? (Ou NYSE e AMEX?) Como faço para usar aspas? Guia sobre todas as opções do menu com aspas:
Em que empresas você fornece notícias e informações?
Com que frequência as ações e as cotações ETF são atualizadas?
Eles são atualizados continuamente ao longo do dia. Durante as horas de negociação, o preço é em tempo real (quando se usa a página de cotações em tempo real); Caso contrário, se você estiver usando a página de resumo, o preço é atrasado cerca de 15 minutos.
Como faço para procurar símbolos de ticker para ações?
Use o link "pesquisa de símbolo", acima da barra de pesquisa na página daspas ou no canto superior esquerdo da página.
Existe um lugar onde eu posso ver empresas listadas na Nasdaq? (Ou NYSE e AMEX?)
Como faço para usar aspas?
Insira até 25 símbolos e escolha o recurso que você está procurando, e divirta-se! Se você é novo no uso de cotações e quer um passo a passo, continue lendo.
Passo a passo para usar cotações de ações.
Ok, o que eu estou olhando?
Nossa seção de cotações permite-lhe assistir, rastrear e pesquisar ações, fundos de investimento e ETFs. Para começar, insira um símbolo ou vários símbolos e pressione "Enter" ou "Return".
Eu bati "Enter". O que agora?
Agora você está olhando para a página Resumo de Citações. Isso oferece uma ampla visão geral do símbolo que você inseriu. Neste caso, estamos a olhar para a Apple (AAPL). A partir daqui, você obtém uma imagem básica de como a Apple está fazendo hoje, além de algumas informações sobre o estoque em geral (por exemplo, o dia de alta / baixa, 52 semanas de alta / baixa, relação P / E, etc.).
E os outros símbolos que eu entrei?
Veja as abas dentro do círculo vermelho? Ali estão eles. Clique em qualquer guia que você quiser para ver a página de Resumo da citação.
Como adiciono mais símbolos?
À esquerda das guias, clique no link Editar lista de símbolos. Haverá um popup que permitirá adicionar mais símbolos (ou remover outros). Você pode ter até 25 símbolos. Não tem certeza do símbolo da empresa? Existe um link para uma pesquisa de símbolo.
Sim. Veja citações e cotações de informações do Flash (role para baixo para a próxima pergunta).
Guia de todas as suas opções em citações:
Citações e cotações de informações instantâneas.
Na coluna da esquerda, você verá links para FlashQuotes e InfoQuotes. Qualquer um dará uma visão geral de todas as ações que você entrou. Caso contrário, para todas as outras opções de menu (veja abaixo), você estará olhando para um símbolo de estoque por vez.
FlashQuotes: oferece uma visão geral rápida - preço de venda, mudança,% mudança, volume.
Quer ver o preço absoluto absoluto? Então você quer cotações em tempo real. Dá-lhe preços acima do tp-the-second, além das últimas 5 vendas. Muitos outros sites financeiros não têm isso. Muitos sites financeiros oferecem preços de venda com um atraso de 15-20 minutos, na Nasdaq, você pode seguir suas ações em tempo real a partir da fonte.
Citação do resumo: isso fornece uma ampla visão geral do símbolo que você inseriu.
Gráfico básico: um gráfico básico fornece uma visão geral rápida do seu estoque. Você pode alterar a exibição e o cronograma, incluir uma média móvel. Ou você pode compará-lo com um índice ou seus outros estoques (até 10 max).
Notícias da empresa: Obtenha as últimas notícias para essa empresa em particular. Se você está procurando por todas as notícias do mercado, não apenas por uma empresa em particular, então visite nossa página do Centro de notícias.
Pesquisa de analistas: veja o que os analistas estão falando sobre a empresa. Você pode obter uma definição de termos usados ​​aqui (nasdaq / quotes / analyst-research. aspx); caso contrário, mergulhe diretamente para obter:
* Resumo da pesquisa de analistas.
* Previsão do EPS do Conensus.
Transcrições de chamadas: as transcrições de chamadas de ganhos da empresa estão listadas aqui.
Resumo de propriedade: veja quem é dono desse estoque e quanto eles possuem. Isso também inclui informações sobre se a liderança da empresa está comprando ou vendendo ações da empresa.
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Sou novo em investir. Existe um glossário de termos financeiros e de investimento?
Nós temos um glossário completo de termos de investimento aqui, mas alguns dos termos mais comuns que são usados ​​são:
Como faço para obter uma cotação ETF?
A maioria dos itens de menu são iguais às das cotações de ações. A principal diferença é que você pode ver as principais participações dentro de um ETF visitando o link "Detalhe ETF" no lado esquerdo.
Como faço para receber uma cotação do Fundo Mútuo?
Oferecemos informações básicas sobre fundos mútuos. Digite o símbolo e você pode ver o Valor Patrimonial Líquido, as distribuições de renda e usar os gráficos de comparação. Você pode ver o preço mais recente no fechamento do mercado no dia anterior.
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Perguntas frequentes sobre opções de estoque
A tributação das opções de compra de ações estatutárias e não estatutárias, cada uma com um benefício de empregado moderno, pode ser confusa. Para ajudar a explicar as opções de estoque, um exemplo será usado durante a discussão a seguir. No final da discussão, aparecerá uma lista de perguntas frequentes. Esta lista cresce, então, pare com freqüência.
Bill, um analista financeiro, foi trabalhar para um Makeyourich em 1º de janeiro de 1994. Para cada ano (período de 12 meses) ele trabalhava, Bill receberia uma opção para comprar 50.000 ações da Makeyourich, em um centavo ($ .01) por compartilhamento. Cada opção expiraria 10 anos depois. O valor atual da ação da empresa era de dez centavos ($ .10) por ação, mas não foi negociado publicamente. As opções não tinham outras restrições. Três anos depois de começar o trabalho, Public comprou Makeyourich por US $ 20 / share.
As opções legais (que são regidas pelo Internal Revenue Code) recebem tratamento fiscal favorável. Um plano de opção de compra de ações legal é uma opção de estoque de incentivo ("ISO") ou uma opção concedida de acordo com o plano de compra de ações da empresa.
Com qualquer plano, geralmente, o empregado não sofre consequências fiscais, nem no momento do recebimento ou no exercício, e o empregador não recebe nenhuma dedução. Se a opção for exercida e as ações recebidas forem mantidas por 12 meses ou mais antes de serem vendidas, o empregado geralmente possui ganhos de capital de longo prazo (LTCG) e é tributado no máximo em 20% de federal. No âmbito do plano de compra de ações, no entanto, parte do ganho pode ser tributada como renda ordinária.
Opções de ações de incentivo.
Os ISO são concedidos por uma empresa (ou sua empresa-mãe ou subsidiária) a um indivíduo em conexão com o emprego. O preço da opção não pode ser inferior ao valor de mercado justo (FMV) do estoque opcional no momento em que o ISO é recebido e deve ser exciliável no prazo de 10 anos após o recebimento. Além disso, o empregado não pode já possuir mais de 10% de todas as classes de ações, por voto ou valor, da empresa ou de suas empresas-mãe e subsidiárias.
Uma vez que o ISO é exercido, o empregado é tributado na taxa de LTCG no estoque, desde que ele não venda as ações pelo menos: (1) dois anos após a concessão da opção; e (2) um ano após o exercício da opção. Esses requisitos de retenção são dispensados ​​se o funcionário morrer. Além disso, o FMV de estoque sujeito a um ISO exercível não pode exceder US $ 100.000 em qualquer ano civil. Somente ISOs que são adquiridos contam para o limite de US $ 100.000.
Um empregado deve permanecer empregado pelo empregador (sua empresa-mãe ou subsidiária) desde o momento em que a opção é concedida até pelo menos três meses antes do exercício. Além disso, um funcionário tem até três meses após o término do emprego para exercer um ISO. Para os funcionários com deficiência, o período pós-término é prorrogado para 12 meses e é renunciado completamente após a morte.
O não atendimento a esses requisitos de retenção faz com que o ganho seja tributado como renda ordinária, determinada no momento em que a opção foi exercida. O ganho é geralmente o valor do estoque na data do exercício menos o preço da opção. A empresa tem direito a uma dedução no momento em que o empregado reconhece o rendimento da disposição prematura.
Se Bill recebeu um ISO, então ele precisaria aguardar até as próximas datas para receber tratamento de longo prazo de ganho de capital:
Data ISO recebida.
Data do exercício.
Data do tratamento de LTCG de venda de estoque.
Por exemplo, se Bill vendeu todas as suas ações para o Public em 2 de janeiro de 1997 por US $ 20 / ação (assumindo que ele exerceu suas opções de ações no momento do recebimento), ele receberia tratamento LTCG em 50.000 ações (US $ 1.000.000) e 100.000 ações (US $ 2.000.000) ser tributado como renda ordinária.
Planos de compra de ações.
De acordo com esses planos, se o preço da opção não for inferior a 85% do FMV do estoque quando adquirido (em concessão) ou no momento do exercício, então, em geral, a diferença entre o preço da opção e o FMV do estoque no O tempo da concessão é tributado como renda ordinária. Por exemplo, suponha que a Bill tenha adquirido opções para comprar ações do Start-Up avaliadas em US $ 10 / ação por US $ 8,50 / ação. Se ele exerceu sua opção, então vendeu o estoque pelo menos 12 meses depois (e pelo menos 24 meses após a concessão) por US $ 25 / ação, então $ 1,50 / ação seria tributada como receita ordinária e o saldo ($ 15 / ação) seria ganhos de capital .
A opção deve ser exercida dentro de 27 meses de concessão. Este período é prorrogado para cinco anos, se o preço da opção for pelo menos 85% do FMV da ação quando a opção for efetivamente exercida. Além disso, nenhum funcionário pode receber opções por mais de US $ 25.000 de ações por ano, calculado quando a opção é recebida. O empregado não pode já possuir mais de 5% de todas as classes de ações, por voto ou valor, da empresa, ou suas empresas-mãe e subsidiárias. Existem outros requisitos legais semelhantes aos dos ISO.
Imposto Mínimo Alternativo.
Quando um ISO é exercido, o "spread" (a diferença entre o valor do estoque e o preço da opção) é um "ajuste positivo" sob as regras do imposto mínimo alternativo ("AMT").
Na situação de Bill, o valor do estoque da Makeyourich sobre o preço da opção, US $ 4.500, é um ajuste positivo nas regras da AMT. Geralmente, uma propagação deste pequeno não irá desencadear a AMT. Se, no entanto, o estoque de Makeyourich está aumentando de valor, Bill deve considerar o exercício de suas opções de ações o mais rápido possível.
Um método de mão curta para evitar o AMT.
Nota: Use o Formulário 1040 (imposto regular) e o Formulário 6351 (imposto mínimo alternativo) para realizar este cálculo. Determine seu imposto regular (assumir US $ 20.000) e seu imposto mínimo alternativo (assumir US $ 15.000). Subtrair a diferença ($ 5.000), em seguida, dividir os US $ 5.000 pela taxa de imposto AMT de 26% (US $ 19.230). Divida os US $ 19.230 pelo spread (assumir $ 10) = 1,932 ações podem ser exercidas sem acionar o AMT.
TABELA DE COMPARAÇÃO PARA CORPORAÇÕES.
Conclusão.
As opções de ações são incentivos poderosos com retornos potencialmente enormes, desde que o funcionário entenda como o plano de sua empresa em particular funciona e as conseqüências fiscais. Para as empresas em fase de arranque, a opção de compra não estatutária com aquisição imediata, provavelmente é a melhor alternativa. Certifique-se de exercer a opção uma vez que o spread se torna tributável para você. Para obter o ganho de capital máximo com uma taxa de imposto favorável, você deve manter o estoque pelo menos 12 meses.
Os planos estatutários de opções de ações também têm vantagens. Não há um elemento de imposto de renda ordinário após o recebimento ou o exercício, e a venda de estoque subsequente pode oferecer um tratamento LTCG vantajoso. Com um ISO, calcule cuidadosamente as conseqüências da AMT.
PERGUNTAS FREQUENTES SOBRE OPÇÕES DE STOCK.
Índice.
O que é um Plano de opção de ações não qualificado?
Uma opção de estoque não qualificada é uma forma de uma empresa compensar funcionários ou prestadores de serviços sem pagar em dinheiro.
Em vez disso, a empresa concede ao empregado ou prestador de serviços uma opção para comprar ações de ações a um preço fixo. O preço é sobre o valor do estoque negociado quando o estoque é negociado publicamente. Quando o estoque não é negociado publicamente, a empresa determina o valor de uma ação das ações na data em que a opção é concedida. A opção normalmente caduca em uma determinada data.
O incentivo para o empregado ou prestador de serviços é participar do potencial aumento de valor do estoque sem ter que arriscar um investimento em dinheiro.
Uma vez que este acordo é uma forma de compensação, o empregado ou prestador de serviços geralmente deve informar o lucro ordinário quando a opção é exercida. O valor da receita ordinária é o excesso do valor justo de mercado das ações recebidas pelo preço da opção.
A empresa recebe uma dedução fiscal para este elemento de renda ordinária relatado pelo empregado ou prestador de serviços.
A razão pela qual essas opções são chamadas de "não qualificado" é que eles não se qualificam para tratamento especial de outro tipo de opção, chamado "opções de ações de incentivo". & quot;
As opções de ações de incentivo só estão disponíveis para funcionários e outras restrições se aplicam a eles. Para fins de impostos regulares, as opções de ações de incentivo têm a vantagem de que nenhuma receita é registrada quando a opção é exercida e, se determinados requisitos forem cumpridos, o ganho total quando o estoque é vendido é tributado como ganhos de capital de longo prazo.
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Qual é a diferença entre ISO e NSO?
A principal vantagem de um ISO é que ele adia imposto sobre o ganho do titular (preço de exercício versus preço de venda) até o estoque da opção ser vendido; O imposto sobre um detentor de NSO ocorre após o exercício, medido pela diferença entre preço de exercício e valor justo a partir desse momento. Esta é uma grande distinção. O detentor da NSO tem que apresentar seu dinheiro tributário no início do processo, provocando um risco de investimento potencialmente inaceitável, a menos que ele possa vender imediatamente após o exercício. No entanto, ele não pode vender publicamente; ou seja, ele deve aguentar por um ano ou vender com um desconto rígido, a menos que ele consiga registrar suas ações para venda.
No exercício, o detentor de NSO deve imposto sobre a diferença entre preço de exercício e valor justo de mercado - calculado sem considerar a restrição que caducará; ou seja, a incapacidade de vender publicamente por um ano. Digamos que o preço de negociação do estoque é de US $ 10 e o preço de exercício é de US $ 6. O imposto é devido em US $ 4 de ganho. A segunda grande vantagem do ISO sobre o NSO é que o ganho na venda é considerado um ganho de capital a longo prazo se o estoque for mantido por um ano após o exercício (e a venda conseguiu a concessão por dois anos).
Em relação às OSNs, existe uma vantagem distinta para a empresa que emite a ONS. A empresa que emite o NSO pode tomar uma dedução de remuneração do empregado igual ao valor que o empregado deve tomar como receita (valor justo de mercado em exercício menos preço de exercício) no ano atual. Para ISOs, nenhuma dedução é permitida pela corporação.
De volta ao topo.
Qual é o limite de $ 100,000 para ISOs?
O limite aplica-se às opções que são adquiridas em qualquer ano. Não se aplica ao valor do ganho. O valor é determinado observando o valor justo de mercado do estoque no momento em que a opção foi concedida, e não no momento em que a opção é constituída.
Por exemplo, suponhamos que você receba uma opção para comprar 30 mil ações da empresa X no momento em que ela está negociando em US $ 10 por ação. O valor justo de mercado das ações, determinado no momento em que a opção foi outorgada, é de US $ 300.000. Isso significa que você excedeu o limite de US $ 100.000? Depende do cronograma de aquisição de direitos. Suponha que a opção se torne exercível durante um período de quatro anos, 7.500 ações por ano. Então você tem $ 75,000 em opções de aquisição de direitos a cada ano. Isso está dentro do limite de US $ 100.000 (assumindo que não existem outras opções).
Agora suponha que você receba outra opção no segundo ano. Este é para 4.000 ações, e toda a opção é exercível no segundo ano. O estoque é negociado em US $ 12,50, então esse é o valor que usamos ao aplicar o limite de $ 100,000 para esta opção. Isso coloca você no limite, já que US $ 75.000 mais $ 50.000 são mais de $ 100.000. O resultado é que US $ 25.000 serão tratados como opções não qualificadas.
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O que é um crédito AMT?
Alguns ou todos os seus passivos da AMT serão elegíveis para uso como crédito em anos futuros. Este crédito só pode ser usado nos anos em que você não paga AMT. É chamado de crédito AMT, mas reduz seu imposto regular e não o seu AMT. No melhor dos casos, o crédito AMT acabará por permitir que você recupere toda a AMT paga no ano em que exerceu o seu ISO. Quando isso acontece, o único efeito da AMT é para fazer você pagar o imposto mais cedo. Mas, por vários motivos, você não pode contar com a recuperação de todos os AMT em anos posteriores.
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O que é uma disposição desqualificadora?
Quando você exerce sua opção de estoque, mas não mantenha o estoque o suficiente, você fez uma disposição desqualificadora.
Para evitar uma disposição desqualificante, você deve manter o estoque que você adquiriu ao exercer o seu ISO além das mais recentes das duas datas seguintes.
Um ano após a data em que você exerceu o ISO ou.
Dois anos após a data em que seu empregador lhe concedeu o ISO.
Se você armazenar o estoque o suficiente para satisfazer este período de retenção especial, qualquer ganho ou perda que você tiver em uma venda do estoque será ganho ou perda de capital a longo prazo. Você não será obrigado a denunciar qualquer resultado de compensação do exercício da sua opção. Se você não cumprir os requisitos do período de retenção, sua venda ou outra disposição do estoque é considerada uma disposição desqualificadora. Nesse caso, você deve denunciar a renda da remuneração.

Perguntas frequentes sobre opções de estoque
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Michael Gray lamenta que ele não possa mais responder diretamente às perguntas de e-mail de nossos leitores, que foram postados aqui. Ele responderá às perguntas selecionadas de e-mail no Alerta de Opções de Michael Gray, CPA e # 8217; permissão de tempo e espaço. Você receberá informações sobre como enviar uma pergunta para consideração quando você se inscrever.

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Perguntas frequentes sobre as ações e ETF.
Aqui estão as perguntas freqüentes para usar nossa seção de cotações de ações, bem como um passo a passo para usar as ferramentas que você precisa para começar.
Em que empresas você fornece notícias e informações? Com que frequência as ações e as cotações ETF são atualizadas? Como faço para procurar símbolos de ticker para ações? Existe uma lista completa de empresas listadas na Nasdaq? (Ou NYSE e AMEX?) Como faço para usar aspas? Guia sobre todas as opções do menu com aspas:
Em que empresas você fornece notícias e informações?
Com que frequência as ações e as cotações ETF são atualizadas?
Eles são atualizados continuamente ao longo do dia. Durante as horas de negociação, o preço é em tempo real (quando se usa a página de cotações em tempo real); Caso contrário, se você estiver usando a página de resumo, o preço é atrasado cerca de 15 minutos.
Como faço para procurar símbolos de ticker para ações?
Use o link "pesquisa de símbolo", acima da barra de pesquisa na página daspas ou no canto superior esquerdo da página.
Existe um lugar onde eu posso ver empresas listadas na Nasdaq? (Ou NYSE e AMEX?)
Como faço para usar aspas?
Insira até 25 símbolos e escolha o recurso que você está procurando, e divirta-se! Se você é novo no uso de cotações e quer um passo a passo, continue lendo.
Passo a passo para usar cotações de ações.
Ok, o que eu estou olhando?
Nossa seção de cotações permite-lhe assistir, rastrear e pesquisar ações, fundos de investimento e ETFs. Para começar, insira um símbolo ou vários símbolos e pressione "Enter" ou "Return".
Eu bati "Enter". O que agora?
Agora você está olhando para a página Resumo de Citações. Isso oferece uma ampla visão geral do símbolo que você inseriu. Neste caso, estamos a olhar para a Apple (AAPL). A partir daqui, você obtém uma imagem básica de como a Apple está fazendo hoje, além de algumas informações sobre o estoque em geral (por exemplo, o dia de alta / baixa, 52 semanas de alta / baixa, relação P / E, etc.).
E os outros símbolos que eu entrei?
Veja as abas dentro do círculo vermelho? Ali estão eles. Clique em qualquer guia que você quiser para ver a página de Resumo da citação.
Como adiciono mais símbolos?
À esquerda das guias, clique no link Editar lista de símbolos. Haverá um popup que permitirá adicionar mais símbolos (ou remover outros). Você pode ter até 25 símbolos. Não tem certeza do símbolo da empresa? Existe um link para uma pesquisa de símbolo.
Sim. Veja citações e cotações de informações do Flash (role para baixo para a próxima pergunta).
Guia de todas as suas opções em citações:
Citações e cotações de informações instantâneas.
Na coluna da esquerda, você verá links para FlashQuotes e InfoQuotes. Qualquer um dará uma visão geral de todas as ações que você entrou. Caso contrário, para todas as outras opções de menu (veja abaixo), você estará olhando para um símbolo de estoque por vez.
FlashQuotes: oferece uma visão geral rápida - preço de venda, mudança,% mudança, volume.
Quer ver o preço absoluto absoluto? Então você quer cotações em tempo real. Dá-lhe preços acima do tp-the-second, além das últimas 5 vendas. Muitos outros sites financeiros não têm isso. Muitos sites financeiros oferecem preços de venda com um atraso de 15-20 minutos, na Nasdaq, você pode seguir suas ações em tempo real a partir da fonte.
Citação do resumo: isso fornece uma ampla visão geral do símbolo que você inseriu.
Gráfico básico: um gráfico básico fornece uma visão geral rápida do seu estoque. Você pode alterar a exibição e o cronograma, incluir uma média móvel. Ou você pode compará-lo com um índice ou seus outros estoques (até 10 max).
Notícias da empresa: Obtenha as últimas notícias para essa empresa em particular. Se você está procurando por todas as notícias do mercado, não apenas por uma empresa em particular, então visite nossa página do Centro de notícias.
Pesquisa de analistas: veja o que os analistas estão falando sobre a empresa. Você pode obter uma definição de termos usados ​​aqui (nasdaq / quotes / analyst-research. aspx); caso contrário, mergulhe diretamente para obter:
* Resumo da pesquisa de analistas.
* Previsão do EPS do Conensus.
Transcrições de chamadas: as transcrições de chamadas de ganhos da empresa estão listadas aqui.
Resumo de propriedade: veja quem é dono desse estoque e quanto eles possuem. Isso também inclui informações sobre se a liderança da empresa está comprando ou vendendo ações da empresa.
Se eu seguir um estoque, quais eventos desencadearão uma notificação?
Quando você se cadastrou na Nasdaq, você pode seguir ações. Basta clicar no botão verde "Siga" abaixo do nome do estoque. A configuração padrão para alertas notifica você sobre Early Signs (empresas com grande zumbido social), Breaking News, Aquisições, falências, ganhos, fusões e muito mais. Para especificar exatamente o que você deseja alertas, visite seu perfil para atualizar suas configurações. Para fazer isso, clique no seu nome de usuário no canto superior direito da tela e, em seguida, clique em Meus alertas e especifique quais os alertas que você deseja.
Sou novo em investir. Existe um glossário de termos financeiros e de investimento?
Nós temos um glossário completo de termos de investimento aqui, mas alguns dos termos mais comuns que são usados ​​são:
Como faço para obter uma cotação ETF?
A maioria dos itens de menu são iguais às das cotações de ações. A principal diferença é que você pode ver as principais participações dentro de um ETF visitando o link "Detalhe ETF" no lado esquerdo.
Como faço para receber uma cotação do Fundo Mútuo?
Oferecemos informações básicas sobre fundos mútuos. Digite o símbolo e você pode ver o Valor Patrimonial Líquido, as distribuições de renda e usar os gráficos de comparação. Você pode ver o preço mais recente no fechamento do mercado no dia anterior.
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